一、項(xiàng)目基本情況

（一）項(xiàng)目立項(xiàng)背景

隨著**縣城的不斷發(fā)展以及新的**規(guī)劃，目前**的自來水狀況已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足**縣城的生產(chǎn)和居民生活需要。為了穩(wěn)定城鎮(zhèn)工作，構(gòu)建和諧的社會(huì)環(huán)境，造福百姓，****，解決縣城生產(chǎn)和生活需要，提升城市的整體形象，****政府要求，將新增供水能力1.5萬噸，以緩解縣城居民安全飲水問題，同步加快供水主、支管網(wǎng)工程建設(shè)，早日實(shí)現(xiàn)**自來水?dāng)U容增量，滿足群眾安全飲水。

按照縣委、縣政府要求，以“聚焦民生、服務(wù)群眾”開展主題實(shí)踐活動(dòng)，縣直有關(guān)單位認(rèn)真落實(shí)“保障基本生活、落實(shí)基本政策、維護(hù)基本權(quán)益、改進(jìn)基本服務(wù)和解決基本問題”，圍繞水、暖、電、氣、網(wǎng)、吃、住、行、醫(yī)、學(xué)、保、安等十二個(gè)方面的民生問題開展為群眾辦實(shí)事活動(dòng)。

為提高**管網(wǎng)的用水安全和輸配水能力，******管理局決定實(shí)施**供水管網(wǎng)提升改造工程。

（二）項(xiàng)目主要內(nèi)容

1．項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)內(nèi)容

**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程主要對(duì)**狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的**改造，同時(shí)對(duì)土堂村片區(qū)、**街片區(qū)、北街槐抱區(qū)、西河灘、**村片區(qū)、東五區(qū)、私評(píng)村片區(qū)、韓村片區(qū)、冀**片區(qū)、**村片區(qū)、新南街片區(qū)、岳村片區(qū)、****延、國稅局東路、****中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行**改造和水表升級(jí)改造，共計(jì)93.457km。

2．項(xiàng)目實(shí)施情況

（1）報(bào)建手續(xù)：項(xiàng)****機(jī)關(guān)，適用審批制。2020年4月22日，取得《文****管理局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報(bào)告（代項(xiàng)目建議書）的批復(fù)》（文審管投資發(fā)〔2020〕71號(hào)）（項(xiàng)目代碼：****）；2020年4月22日，取得《******局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程用地的初步審查意見》（文自然資初步審查函〔2020〕13號(hào)）；2021年8月17日，取得《****環(huán)境局**分局關(guān)于辦理**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程環(huán)評(píng)的申請的復(fù)函》（文環(huán)函〔2021〕40號(hào)）；2022年3月18日，取得《******局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程不占用土地的說明》（文自然資函〔2022〕22號(hào)）；2022年3月29日，取得《文****管理局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔2022〕17號(hào)）；2022年4月29日，取得《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》（建字第141********0005號(hào)）。

（2）項(xiàng)目進(jìn)展：目前已經(jīng)完成施工招標(biāo)，預(yù)計(jì)于2022年6月開工建設(shè)，2022年底前完成**5個(gè)片區(qū)的供水管網(wǎng)全覆蓋和改造，新增供水用戶10000戶，解決4萬余人的用水問題，工程預(yù)計(jì)于2024年6月全部完工。

（三）立項(xiàng)政策依據(jù)

1．《中華人民**國水法》（2016年）；

2．《中華人民**國環(huán)境保護(hù)法》（2014年）；

3．《中華人民**國水污染防治法》（2014年）；

4．《飲用水水源保護(hù)區(qū)污染防治管理規(guī)定》（1989年11月）；

5．《**省**縣縣城總體規(guī)劃（2012－2030）》；

6．《**縣國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十三五”計(jì)劃》；

7．《**縣縣城供水工程專項(xiàng)規(guī)劃》（2014－2030）。

（四）項(xiàng)目資金構(gòu)成

根據(jù)《文****管理局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔2022〕17號(hào)），項(xiàng)目估算總投資為7，717.82萬元，對(duì)其進(jìn)行修正后（預(yù)計(jì)建設(shè)期專項(xiàng)債券利息費(fèi)用363.00萬元），確定總投資概算金額為8，080.82萬元。其中：建筑工程6，918.12萬元、其他費(fèi)用432.18萬元，基本預(yù)備費(fèi)367.52萬元，建設(shè)期利息363.00萬元。

資金來源為：通過申請財(cái)政資金3，080.82萬元，在項(xiàng)目建設(shè)過程中逐步到位；剩余資金需求5，000.00萬元擬****政府專項(xiàng)債券來解決。

（五）項(xiàng)目績效目標(biāo)

1．項(xiàng)目總體績效目標(biāo)

工程建設(shè)完成后，可進(jìn)一步提高**市政供水能力、改善水質(zhì)，滿足群眾安全飲水，對(duì)實(shí)現(xiàn)市政供水可持續(xù)發(fā)展、節(jié)能降耗、對(duì)推動(dòng)與促進(jìn)**縣城市化進(jìn)程，實(shí)施“擴(kuò)容強(qiáng)縣”戰(zhàn)略實(shí)施、對(duì)保障民生具有十分重要的意義。

2．項(xiàng)目具體績效目標(biāo)

二、評(píng)估工作開展情況

（一）評(píng)估對(duì)象及目的

本次事前績效評(píng)估對(duì)象為**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目，通過評(píng)估該項(xiàng)目的實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規(guī)性、投資經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性等內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目在策劃實(shí)施階段的不足，分析其產(chǎn)生的原因，以提出可行性建議，增強(qiáng)項(xiàng)目的科學(xué)性，同時(shí)也為合理安排債券發(fā)行提供重要的參考依據(jù)。

（二）評(píng)估思路及方法

1．評(píng)估思路

本次事前績效評(píng)估以擬發(fā)行項(xiàng)目是否符合發(fā)行條件及要求為目標(biāo)，主要對(duì)實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規(guī)性、投資經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性五方面進(jìn)行綜合評(píng)估、分析與論證，并提出相關(guān)建議。

實(shí)施必要性主要評(píng)估項(xiàng)目設(shè)立是否符合相關(guān)宏觀政策要求，是否與部門職能、規(guī)劃及年度重點(diǎn)工作相關(guān)，是否有迫切的現(xiàn)實(shí)需求和明確的服務(wù)對(duì)象，并重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目是否符合專項(xiàng)債券政策要求。

實(shí)施可行性主要評(píng)估項(xiàng)目是否已經(jīng)明確項(xiàng)目主體及具體建設(shè)內(nèi)容，人員、設(shè)施、物資等基礎(chǔ)保障條件是否具備，不確定因素和風(fēng)險(xiǎn)是否可控，項(xiàng)目是否采取有效的過程控制措施，項(xiàng)目設(shè)立、清理和退出是否有明確的時(shí)限和步驟，是否有保證項(xiàng)目績效可持續(xù)發(fā)揮的配套機(jī)制等，并重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目前期手續(xù)的完備情況等。

籌資合規(guī)性重點(diǎn)關(guān)注專項(xiàng)債券投入是否必要，有無其他替代籌資渠道；在滿足此條件的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步對(duì)資金來源渠道、籌措程序是否合規(guī)，申請額度是否合理，投資計(jì)劃是否科學(xué)等方面進(jìn)行評(píng)估。

投資的經(jīng)濟(jì)性主要評(píng)估項(xiàng)目投資計(jì)劃是否科學(xué)合理，與項(xiàng)目建設(shè)需求是否匹配，同時(shí)重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目收入、成本、收益是否按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)測算、是否滿足償債需求，以及后續(xù)的償債計(jì)劃是否科學(xué)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效。

績效目標(biāo)合理性，主要評(píng)估項(xiàng)目績效目標(biāo)是否明確，績效目標(biāo)與預(yù)定工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性，績效目標(biāo)和績效指標(biāo)與現(xiàn)實(shí)需求是否匹配，績效目標(biāo)和指標(biāo)是否細(xì)化、量化、可衡量等。

2．評(píng)估方法

本次事前績效評(píng)估主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評(píng)判法等方法進(jìn)行論證。具體內(nèi)容如下：

（1）成本效益分析法。本次事前績效評(píng)估過程中將預(yù)期的投入與預(yù)期產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析，從而論證項(xiàng)目開展的必要性。

（2）比較法。將計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)與預(yù)期實(shí)施效果等情況進(jìn)行比較，評(píng)估項(xiàng)目實(shí)施的必要性、可行性。

（3）因素分析法。本次事前績效評(píng)估過程中對(duì)影響項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和實(shí)施效果的內(nèi)外部因素進(jìn)行梳理，綜合分析各種因素對(duì)績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度進(jìn)行評(píng)估。

（4）公眾評(píng)判法。本次事前績效評(píng)估過程中通過采取專家評(píng)估等方式，對(duì)項(xiàng)目的籌資合理性及投資經(jīng)濟(jì)性等方面提供咨詢意見和支撐。

（三）評(píng)估工作程序

本次事前績效評(píng)估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的原則，通過成立評(píng)估工作組、資料收集與審核、擬定評(píng)估方案、現(xiàn)場調(diào)研、綜合評(píng)估、提交報(bào)告等工作程序，同時(shí)在整個(gè)評(píng)估過程中采用專家咨詢的方式，對(duì)2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)估。主要評(píng)估程序如下：

1．成立評(píng)估工作組。抽調(diào)相關(guān)部門業(yè)務(wù)骨干及工程專家，組成評(píng)估工作組，以單位分管領(lǐng)導(dǎo)為組長，專門負(fù)責(zé)此次事前績效評(píng)估工作，明確評(píng)估對(duì)象及評(píng)估范圍。

2．資料收集與審核。評(píng)估工作組根據(jù)評(píng)估對(duì)象和評(píng)估需要，全面收集2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目有關(guān)的數(shù)據(jù)和資料，并進(jìn)行審核、整理與分析，申報(bào)單位應(yīng)按要求提供相關(guān)資料，并對(duì)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

3．?dāng)M定事前績效評(píng)估工作方案。評(píng)估工作組結(jié)合事前績效評(píng)估工作要求，擬定工作方案，包括評(píng)估對(duì)象、內(nèi)容、方法、時(shí)間安排等。

4．現(xiàn)場調(diào)研。評(píng)估工作組現(xiàn)場聽取項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及技術(shù)負(fù)責(zé)人員匯報(bào)和介紹，對(duì)所提供的有關(guān)資料進(jìn)行分類、整理和分析，同時(shí)組織專家進(jìn)行論證并提出專業(yè)意見，評(píng)估工作組結(jié)合、匯總專家的評(píng)估結(jié)果提出評(píng)估意見。

5．綜合評(píng)估。評(píng)估工作組在現(xiàn)場調(diào)研的基礎(chǔ)上，選擇適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，對(duì)照評(píng)估方案中的內(nèi)容，對(duì)2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目立項(xiàng)進(jìn)行綜合評(píng)判。

6．提交報(bào)告。評(píng)估工作組按照規(guī)定的報(bào)告格式，撰寫事前績效評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)依據(jù)充分、真實(shí)完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)涵蓋評(píng)估對(duì)象概況、評(píng)估所采用的方式和方法、評(píng)估的主要內(nèi)容及結(jié)論、相關(guān)建議及其他需要說明的事項(xiàng)等。

三、綜合評(píng)估情況與評(píng)估結(jié)論

（一）項(xiàng)目實(shí)施必要性

項(xiàng)目實(shí)施必要性指標(biāo)從政策相關(guān)性、職能相關(guān)性、需求相關(guān)性、項(xiàng)目合規(guī)性四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估。分值共計(jì)30分，本項(xiàng)目實(shí)際得分30分，得分率100.00％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－1：

表3－1項(xiàng)目實(shí)施必要性指標(biāo)得分情況

1．A1政策相關(guān)性：分值5分，得分5分。

政策相關(guān)性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目是否符合相關(guān)宏觀政策；項(xiàng)目是否已進(jìn)入發(fā)改部門國家重大建設(shè)項(xiàng)目庫；是否屬于專項(xiàng)債券重點(diǎn)投向行業(yè)領(lǐng)域。

該項(xiàng)目立項(xiàng)符合《中華人民**國水法》（2016年）、《中華人民**國環(huán)境保護(hù)法》（2014年）、《中華人民**國水污染防治法》（2014年）、《飲用水水源保護(hù)區(qū)污染防治管理規(guī)定》（1989年11月）等法律法規(guī)，按照**縣****人民政府重要指示，把保障城市居民供水作為最基本的民生工程，以增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感為目標(biāo)，****縣委、縣政府要求落實(shí)到位，政策匹配度高。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升****發(fā)改委納入國家重大建設(shè)項(xiàng)目庫。

根據(jù)《****委員會(huì) ****財(cái)政廳關(guān)于申報(bào)2022年新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目和資金需求的通知》（晉發(fā)改投資發(fā)〔2021〕411號(hào)）文件內(nèi)容，專項(xiàng)債券資金投向領(lǐng)域包括交通基礎(chǔ)設(shè)施、能源、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、社會(huì)事業(yè)、城鄉(xiāng)冷鏈、****園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、保障性**工程、國家重點(diǎn)戰(zhàn)略項(xiàng)目九大領(lǐng)域，2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程****園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施類，屬于專項(xiàng)債券重點(diǎn)投向行業(yè)領(lǐng)域。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分5分。

2．A2職能相關(guān)性：分值4分，得分4分。

職能相關(guān)性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目與相關(guān)部門職責(zé)范圍是否相符；是否符合當(dāng)年度發(fā)展規(guī)劃**策要求。

為加快推進(jìn)**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程建設(shè)，****政府授權(quán)******管理局作為建設(shè)主體。該項(xiàng)目建設(shè)與******管理局“貫徹執(zhí)行國家和省關(guān)于市政基礎(chǔ)設(shè)施、供水、供氣、供熱、園林綠化、污水處理、垃圾處理、市容環(huán)衛(wèi)、空間管理和城管執(zhí)法等城市管理的方針政策和法律法規(guī)”、“指導(dǎo)全縣并負(fù)責(zé)縣規(guī)劃區(qū)內(nèi)城市建設(shè)項(xiàng)目”職能，是部門履職所需。

該項(xiàng)目符合**縣《**縣縣城總體規(guī)劃（2012－2030）》、

《**縣縣城供水工程專項(xiàng)規(guī)劃（2014－2030）》等相關(guān)規(guī)劃，是完善城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施的重要措施，它對(duì)縣城經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)穩(wěn)定社會(huì)，提高居民生活質(zhì)量，促進(jìn)**業(yè)發(fā)展，改善整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境，都將起到積極促進(jìn)作用，是**縣2022年重點(diǎn)實(shí)施的項(xiàng)目之一。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分4分。

3．A3需求相關(guān)性：分值9分，得分9分。

需求相關(guān)性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目是否具有迫切現(xiàn)實(shí)需求；是否有確定的服務(wù)對(duì)象或受益對(duì)象；是否與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目重復(fù)。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目建設(shè)具有一定的迫切需求。項(xiàng)目的建設(shè)可以提高農(nóng)村飲水安全保障。項(xiàng)目的建設(shè)是節(jié)約用水的需要。水**是寶貴的自然**，國家大力提倡節(jié)約用水，減少**浪費(fèi)。對(duì)城市管網(wǎng)老化、漏損嚴(yán)重的管道進(jìn)行改造能大幅度降低漏損率、降低產(chǎn)銷差率，減少水**的流失。管網(wǎng)的改造使管網(wǎng)運(yùn)行更為經(jīng)濟(jì)合理，能夠最大限度地滿足居民生活正常用水，同時(shí)，也為“水表出戶、按表計(jì)費(fèi)、一戶一表”的工作起到積極的推動(dòng)作用，也利于城市供水價(jià)格的改革。居民生活用水階梯式計(jì)價(jià)收費(fèi)的工作得以實(shí)施。能夠達(dá)到節(jié)約用水的目的。

項(xiàng)目的建設(shè)是實(shí)現(xiàn)**擴(kuò)容提質(zhì)，加快**經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要。由于城市規(guī)劃方案的分期實(shí)施或方案變更等原因，使已有管道不能適應(yīng)當(dāng)前或規(guī)劃期內(nèi)供水的需要。如老**的道路改造，房地產(chǎn)開發(fā)，新**及城鄉(xiāng)結(jié)合部的發(fā)展建設(shè)，使已有的管道不能滿足城市發(fā)展用水量，再就是管道平面位置發(fā)生變化，****車行道路而下或處于建筑物基礎(chǔ)下，給道路的安全暢通和建筑物的安全帶來了隱患。這些都使得管道的位置及埋深需作相應(yīng)的調(diào)整而改造。

項(xiàng)目的建設(shè)是提高供水能力，改善水質(zhì)的需要。由于**大部分為八十年代埋設(shè)的管道，時(shí)間長，再加上過去無完善防腐措施，管道內(nèi)外腐蝕嚴(yán)重，管道內(nèi)壁結(jié)垢，使管網(wǎng)水的濁度、色度時(shí)經(jīng)常劣于出廠水，有時(shí)管網(wǎng)內(nèi)余氯消失又使細(xì)菌指標(biāo)明顯惡化，管網(wǎng)水質(zhì)受到嚴(yán)重影響，管道內(nèi)壁結(jié)垢也使輸水能力下降，影響了輸配水的水壓、水量，尤其在夏季用水高峰期，水壓、水量不足的矛盾尤為突出，用戶反映強(qiáng)烈，同時(shí)由于管道內(nèi)壁銹垢的脫落常堵塞用戶的水表，時(shí)常造成用戶用水困難。

本項(xiàng)目實(shí)施已明確具體服務(wù)對(duì)象或受益對(duì)象為**縣**居民，**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程的實(shí)施，能進(jìn)一步完善縣區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障居民飲水安全，為城市建設(shè)提供充足的水源，為整個(gè)縣城的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目建設(shè)未出現(xiàn)與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目重復(fù)的現(xiàn)象。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分9分。

4．A4項(xiàng)目合規(guī)性：分值12分，得分12分。

項(xiàng)目合規(guī)性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目是否屬于公益性項(xiàng)目；項(xiàng)目實(shí)施****政府性基金收入或?qū)ｍ?xiàng)收入；項(xiàng)目主體及有關(guān)責(zé)任****銀行納入征信系統(tǒng)黑名單或是否被列為失信被執(zhí)行人。

根據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行管理暫行辦法》的通知（財(cái)庫〔2015〕83號(hào)）規(guī)定，****政府專項(xiàng)****政府投資的有一定收益的公益性項(xiàng)目，即項(xiàng)目必須同時(shí)具備三個(gè)條件：****政府投資項(xiàng)目；二是項(xiàng)目必須有公益性；三是項(xiàng)目必須有收益。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程****園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，屬于重大區(qū)域發(fā)展公共服務(wù)內(nèi)容，具有非營利性和社會(huì)效益性，屬于公益性建設(shè)項(xiàng)目。

該項(xiàng)目建成后有專項(xiàng)收入，收益主要來源于供水收入，其收益全部用于償還債券本息和項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營公共用途，不存在利潤分配。

該項(xiàng)目實(shí)施單位為******管理局，根據(jù)其信用狀況，該單位及有關(guān)責(zé)任人無行政處罰、失信懲戒等信息，資信情況良好。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分12分。

（二）項(xiàng)目實(shí)施可行性

項(xiàng)目實(shí)施可行性指標(biāo)從實(shí)施內(nèi)容明確性、實(shí)施計(jì)劃可行性、過程控制有效性、項(xiàng)目成熟度四個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計(jì)30分，本項(xiàng)目實(shí)際得分24分，得分率80.00％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－2：

表3－2 項(xiàng)目實(shí)施可行性指標(biāo)得分情況

1．B1實(shí)施內(nèi)容明確性：分值4分，得分4分。

本指標(biāo)考核項(xiàng)目建設(shè)主體及實(shí)施內(nèi)容是否已經(jīng)明確。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目實(shí)施單位為******管理局，項(xiàng)目建設(shè)主體明確。該項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容已初步明確，**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程主要對(duì)**狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的**改造，同時(shí)對(duì)土堂村片區(qū)、**街片區(qū)、北街槐抱區(qū)、西河灘、**村片區(qū)、東五區(qū)、私評(píng)村片區(qū)、韓村片區(qū)、冀**片區(qū)、**村片區(qū)、新南街片區(qū)、岳村片區(qū)、****延、國稅局東路、****中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行**改造和水表升級(jí)改造，共計(jì)93.457km。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分4分。

2．B2實(shí)施計(jì)劃可行性：分值4分，得分2分。

實(shí)施計(jì)劃可行性，評(píng)估項(xiàng)目組織、進(jìn)度安排是否合理；與項(xiàng)目有關(guān)的人員、設(shè)施、物資等基礎(chǔ)保障條件是否具備。

根據(jù)《文****管理局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔2022〕17號(hào)），該項(xiàng)目建設(shè)周期為24個(gè)月，該項(xiàng)目由******管理局負(fù)責(zé)實(shí)施。但項(xiàng)目建設(shè)單位未結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際制定具體的項(xiàng)目工期計(jì)劃，扣除分值2分。

為確保工程項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施，根據(jù)國家要求實(shí)行項(xiàng)目法人制，法人下設(shè)各職能部門和各分項(xiàng)工程工作組。各相關(guān)部門及具體職能如下：

（1）行政管理：負(fù)責(zé)日常行政工作以及與項(xiàng)目履行單位的接待、聯(lián)絡(luò)等工作。

（2）計(jì)劃財(cái)務(wù)：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)計(jì)劃和實(shí)施計(jì)劃安排與項(xiàng)目履行單位辦理合同協(xié)作與手續(xù)，以及資金使用安排及收支手續(xù)。

（3）技術(shù)管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的技術(shù)文件、技術(shù)檔案的管理工作；主持設(shè)計(jì)圖紙的會(huì)審、處理有關(guān)技術(shù)問題、組織技術(shù)交流；組織職工專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)考核等工作。

（4）施工管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的土建施工及安裝的招標(biāo)，指揮與協(xié)調(diào)、施工進(jìn)度、計(jì)劃的安排，施工質(zhì)量與施工安全的監(jiān)督檢查及工程的驗(yàn)收工作。

（5）設(shè)備材料管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)備材料的招標(biāo)、訂貨、采購、保管、調(diào)撥等驗(yàn)收工作。

該項(xiàng)目建設(shè)符合城鄉(xiāng)發(fā)展規(guī)劃要求，人員、設(shè)施等基礎(chǔ)保障條件均已具備。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分2分。

3．B3過程控制有效性：分值10分，得分8分。

過程控制有效性，評(píng)估項(xiàng)目過程控制是否能對(duì)項(xiàng)目實(shí)施提供有效支撐。

項(xiàng)目申報(bào)、審批、調(diào)整流程方面，本項(xiàng)目已經(jīng)按照相關(guān)程序獲得可研批復(fù)、初設(shè)批復(fù)等手續(xù)，項(xiàng)目目前已完成的申報(bào)、審批流程較為規(guī)范，且下一步前期手續(xù)辦理計(jì)劃切實(shí)結(jié)合本項(xiàng)目特點(diǎn)，符合相關(guān)要求的規(guī)定。

項(xiàng)目資金申請、審批、撥付按照專項(xiàng)債券資金申請及撥付要求并結(jié)合縣級(jí)財(cái)政資金管理制度要求，由項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)工程實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行申請，縣級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)審批，項(xiàng)目資金申請、審批流程規(guī)范。

項(xiàng)目組織管理方面，為確保項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)順利完成，******管理局成立各分項(xiàng)工程工作組并明確了各部門崗位職責(zé)，組織機(jī)構(gòu)健全，人員分工明確。

制度建設(shè)及執(zhí)行方面，為了能更好地控制好工程項(xiàng)目建設(shè)的速度、費(fèi)用和質(zhì)量，保護(hù)好國家投資資金的合理性，由項(xiàng)目實(shí)施單位牽頭成立工作領(lǐng)導(dǎo)組，按照有關(guān)規(guī)定對(duì)建設(shè)資金、參建單位及其建設(shè)行為進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和管理。業(yè)務(wù)管理方面，項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制、工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制、合同制、竣工驗(yàn)收制等，確保項(xiàng)目順利完成。

資金管理方面，加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的資金來源、使用方向和資金落實(shí)情況等進(jìn)行全面審查監(jiān)督。按國家有關(guān)規(guī)定建立建設(shè)資金管理賬戶，對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行管理、專款專用。

項(xiàng)目技術(shù)規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)方面，項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建設(shè)按照《室外給水設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（GB50013－2018）、《城鎮(zhèn)給水排水技術(shù)規(guī)范》（GB50788－2012）、《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749－2006）、《城市給水工程項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（建標(biāo)120－2009）、《城鎮(zhèn)給水排水技術(shù)規(guī)范》GB50788－2012、《城市工程管線綜合規(guī)劃規(guī)范》GB50289－2016、《市政公用工程設(shè)計(jì)文件編制深度規(guī)定（2013年版）》等，符合建設(shè)要求。

該項(xiàng)目建設(shè)完成后，尚未明確后續(xù)管護(hù)主體，相應(yīng)的管護(hù)制度還未制定，缺少保證項(xiàng)目績效可持續(xù)發(fā)揮的配套機(jī)制。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分8分。

4．B4項(xiàng)目成熟度：分值12分，得分10分。

項(xiàng)目成熟度指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目各項(xiàng)前期手續(xù)是否完備。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目各項(xiàng)前期手續(xù)基本完備，項(xiàng)目成熟度較高。2020年3月21日，取得《******局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程用地初步審查意見的函》（文自然資函〔2020〕20號(hào)）；2020年4月3日，取得《文****管理局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報(bào)告（代項(xiàng)目建議書）的批復(fù)》（文審管投資發(fā)〔2020〕38號(hào)，項(xiàng)目代碼：2020－141121－46－01－005250）；2022年3月14日，取得《文****管理局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔2022〕17號(hào)）。

2022年5月17日，通過公開****集團(tuán)有限公司為中標(biāo)單位（施工單位）。

目前還未辦理施工許可證，編制開工報(bào)告，扣2分。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分10分。

（三）項(xiàng)目籌資合規(guī)性

項(xiàng)目籌資合規(guī)性指標(biāo)從籌資規(guī)范性、籌資合理性兩個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計(jì)14分，本項(xiàng)目實(shí)際得分14分，得分率100.00％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－4：

表3－4 項(xiàng)目籌資合規(guī)性指標(biāo)得分情況

1．C1籌資規(guī)范性：分值6分，得分6分。

籌資規(guī)范性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目專項(xiàng)債券投入是否必要，有無其他替代籌資渠道，在有必要的情況下，具體考核資金來源渠道是否符合相關(guān)規(guī)定；資金籌措程序是否科學(xué)規(guī)范，是否體現(xiàn)權(quán)責(zé)對(duì)等、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)原則。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目屬于專項(xiàng)債券支持領(lǐng)域，****政府專項(xiàng)債券，****銀行貸款利率更低的融資成本完成項(xiàng)目部分資金籌措，減輕財(cái)政資金投入壓力，能夠更好地發(fā)揮專項(xiàng)債券促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展的積極作用。

項(xiàng)目資金來源一是通過申請財(cái)政資金投入3，080.82萬元；剩余資金需求5，000.00萬元擬****政府專項(xiàng)債券來解決。資金來源渠道符合規(guī)定。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目通過申請專項(xiàng)債券的方式，拓寬了項(xiàng)目資金正當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)充來源；同時(shí)，縣財(cái)政根據(jù)擬申請專項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)、規(guī)模與受益范圍、構(gòu)成要素、實(shí)施環(huán)節(jié)以及復(fù)雜程度等，確定專項(xiàng)債券額度，按照貸款期限形成不同的債券利率，明確了償還主體，體現(xiàn)了權(quán)責(zé)對(duì)等、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)原則。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分6分。

2．C2籌資合理性：分值8分，得分8分。

籌資合理性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目各項(xiàng)籌資渠道是否合理。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目總投資金額為8，080.82萬元，其中計(jì)劃申請財(cái)政資金投入3，080.82萬元，已經(jīng)列入財(cái)政預(yù)算安排；剩余資金需求5，000.00萬元擬****政府專項(xiàng)債券籌資，占總投資比例為61.87％，符合專項(xiàng)資金申請額度不高于總投資80％的規(guī)定。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得8分。

（四）項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)性

項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)從投資合理性、風(fēng)險(xiǎn)可控性兩個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計(jì)20分，本項(xiàng)目實(shí)際得分20分，得分率100％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－5：

表3－5 項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)得分情況

1．D1投資合理性：分值10分，得分10分

投資合理性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目投資計(jì)劃是否合理以及專項(xiàng)債券投入是否必要。

根據(jù)《文****管理局關(guān)于**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔2022〕17號(hào)），項(xiàng)目估算總投資為7，717.82萬元，對(duì)其進(jìn)行修正后（預(yù)計(jì)建設(shè)期專項(xiàng)債券利息費(fèi)用363.00萬元），確定總投資概算金額為8，080.82萬元。與項(xiàng)目工作任務(wù)相匹配。結(jié)合項(xiàng)目工期安排，制定了分年度投資計(jì)劃，投資計(jì)劃需求與項(xiàng)目進(jìn)度匹配度較高，項(xiàng)目投資計(jì)劃表見下表3－6：

表3－6 項(xiàng)目投資計(jì)劃表

單位：萬元

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分10分。

2．D2風(fēng)險(xiǎn)可控性：分值10分，得分10分。

風(fēng)險(xiǎn)可控性：評(píng)估項(xiàng)目投資的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)應(yīng)對(duì)措施是否完備。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目以項(xiàng)目建成為起點(diǎn)，收入和成本內(nèi)容全面，測算依據(jù)充分合理。該項(xiàng)目計(jì)劃募投專項(xiàng)債券資金5，000.00萬元，期限15年期，每半年支付一次利息，到期后一次性償還本金和最后一期利息。根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，后續(xù)債券利息支出參考當(dāng)前15年期國債收益率（基準(zhǔn)日：2022年5月16日）上浮50BP來測算，利率為3.63％，2022年至2037年共計(jì)需要支付債券利息費(fèi)用2，722.50萬元。凈收益覆蓋融資成本倍數(shù)可達(dá)到1．10倍≥1.1倍，期末項(xiàng)目累計(jì)凈現(xiàn)金結(jié)余為1，168.45萬元。項(xiàng)目完成后能夠?qū)崿F(xiàn)充足、穩(wěn)定的現(xiàn)金流收入，能夠覆蓋專項(xiàng)債券還本付息的規(guī)模。

專項(xiàng)債券期限為15年，在債券存續(xù)期內(nèi)，項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的供水經(jīng)營收入可覆蓋債券對(duì)應(yīng)**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程的債券本息支出，計(jì)劃償還方式與項(xiàng)目運(yùn)營期限及預(yù)期運(yùn)營收益匹配，實(shí)施單位制定的償債計(jì)劃切實(shí)可行。

風(fēng)險(xiǎn)管控方面，從債券限額不能滿足項(xiàng)目需求風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目施工進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目收益風(fēng)險(xiǎn)以及資金使用風(fēng)險(xiǎn)等方面著手分析，并提出通過多種渠道籌措項(xiàng)目建設(shè)資金、編制并細(xì)化施工方案、跟蹤市場需求并加強(qiáng)后期運(yùn)營管理、制定突發(fā)性應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險(xiǎn)防控措施，償債風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)較為全面，風(fēng)險(xiǎn)防控措施可行性較高。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分10分。

（五）績效目標(biāo)合理性

項(xiàng)目績效目標(biāo)合理性指標(biāo)從目標(biāo)合理性、指標(biāo)明確性兩個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計(jì)6分，本項(xiàng)目實(shí)際得分6分，得分率100％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－7：

表3－7 項(xiàng)目績效目標(biāo)合理性指標(biāo)得分情況

1．E1目標(biāo)合理性：分值3分，得分3分。

目標(biāo)合理性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目績效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性，項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平，是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目設(shè)定總體目標(biāo)為：工程建設(shè)完成后，可進(jìn)一步提高**市政供水能力、改善水質(zhì)，滿足群眾安全飲水，對(duì)實(shí)現(xiàn)市政供水可持續(xù)發(fā)展、節(jié)能降耗、對(duì)推動(dòng)與促進(jìn)**縣城市化進(jìn)程，實(shí)施“擴(kuò)容強(qiáng)縣”戰(zhàn)略實(shí)施、對(duì)保障民生具有十分重要的意義。該績效目標(biāo)設(shè)置符合項(xiàng)目實(shí)施情況，項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平；項(xiàng)目設(shè)定建設(shè)期為24個(gè)月，與概算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分3分。

2．E2指標(biāo)明確性：分值3分，得分3分。

指標(biāo)明確性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目績效目標(biāo)是否細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，是否與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)。

該項(xiàng)目在填報(bào)績效目標(biāo)申報(bào)表時(shí)，形成了清晰、可衡量的績效指標(biāo)，對(duì)項(xiàng)目總目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，能夠覆蓋項(xiàng)目總體的產(chǎn)出、效益目標(biāo)，績效指標(biāo)明確。各項(xiàng)指標(biāo)及指標(biāo)值見下表3－8：

表3－8 項(xiàng)目績效目標(biāo)表

根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分3分。

（六）總體結(jié)論

2022年**市**縣**供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目事前績效評(píng)估總體得分94分。其中實(shí)施必要性指標(biāo)得分30分、實(shí)施可行性指標(biāo)得分24分、籌資合規(guī)性指標(biāo)得分14分、投資經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)得分20分、績效目標(biāo)合理性指標(biāo)得分6分。各指標(biāo)得分情況如下表3－9：

表3－9 項(xiàng)目績效得分匯總表

四、相關(guān)建議

（一）加強(qiáng)內(nèi)控管理，有效控制建設(shè)工期

為保障項(xiàng)目工程按期完工，建議項(xiàng)目實(shí)施單位及施工單位根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)周期及現(xiàn)場實(shí)際情況，制定出總體進(jìn)度計(jì)劃。在此基礎(chǔ)上，編制相應(yīng)的細(xì)部進(jìn)度計(jì)劃，將各個(gè)細(xì)部進(jìn)度計(jì)劃按照需要的管理時(shí)間進(jìn)行匯總，形成季度、月、周的進(jìn)度計(jì)劃。在項(xiàng)目建設(shè)過程中，對(duì)施工隊(duì)伍實(shí)際進(jìn)度進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，確保項(xiàng)目進(jìn)度控制有效。

（二）建立后續(xù)管護(hù)配套機(jī)制

****住建局根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期實(shí)現(xiàn)效益建立相應(yīng)的后續(xù)管護(hù)配套機(jī)制，明確后續(xù)管護(hù)主體、管護(hù)人員、管護(hù)資金，確保供水管網(wǎng)提升改造工程完成后，運(yùn)營維護(hù)工作有序開展，項(xiàng)目效益可持續(xù)產(chǎn)生。

五、其他需要說明的事項(xiàng)

本次績效評(píng)價(jià)報(bào)告的基本假設(shè)為：預(yù)測期內(nèi)國家政策、法律以及當(dāng)前社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境不發(fā)生重大變化；預(yù)測期內(nèi)項(xiàng)目所從事的行業(yè)及市場狀況不發(fā)生重大變化；項(xiàng)目涉及的相關(guān)手續(xù)****政府部門的審批，項(xiàng)目各項(xiàng)支出按照相關(guān)要求能夠如期支付；預(yù)測期內(nèi)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的各項(xiàng)收入可按照測算結(jié)果如期、如量完成；無其他人力不可抗拒因素和不可預(yù)見因素所造成重大不利影響。

六、評(píng)估人員簽字